Wie viel Dividende im Jahr ist steuerfrei? Ein Ratgeber für Anleger.
Dividenden sind seit jeher eine wichtige Größe bei der Finanzplanung für Anleger. Denn sie stellen eine zusätzliche Einkommensquelle dar und können, bei intelligentem Einsatz, den Rückstand der Inflation auf das Sparbuch ausgleichen. Doch wieviel Dividende kann man im Jahr ohne steuerliches Risiko einnehmen? Lesen Sie weiter und erfahren Sie es!
Dividende – Was ist das?
Dividenden sind Ausschüttungen, die ein Unternehmen an seine Aktionäre zahlt, wenn es Gewinne erwirtschaftet hat. Dabei kann die Höhe und Art der Dividende von Unternehmen zu Unternehmen unterschiedlich ausfallen. So gibt es beispielsweise Festdividenden oder auch Sonderdividenden, aber auch die Höhe der Ausschüttung kann sich jährlich ändern. Doch egal in welcher Form sie ausbezahlt werden – wer Dividenden erhält, muss auch Abgaben zahlen.
Wieviel Dividende ist steuerfrei?
Grundsätzlich müssen Dividenden von der Einkommenssteuer erfasst und versteuert werden. Aber: Seit dem Jahr 2009 gibt es einen Freibetrag, bis zu dem Dividendenzahlungen steuerfrei sind. Aktuell liegt dieser Freibetrag bei 801 Euro pro Person, was bedeutet dass jeder Anleger pro Jahr bis zu dieser Summe an Dividendeneinkünften steuerfrei vereinnahmen kann. Liegt der Betrag höher als der Freibetrag, so fallen für alles was darüber liegt, Steuern an. Dabei ist zu beachten, dass der Freibetrag für Kapitalerträge, wie beispielsweise Zinsen auf Spar- und Tagesgeldkonten oder Aktiengewinne, gilt und somit von diesen Einkommensquellen bereits verbraucht werden kann.
Dividenden-Vereinnahmung geschickt planen
Besonders effizient können sich Dividenden auf lange Sicht auswirken, wenn Anleger die Vereinnahmung der Dividenden auf sogenannte Leerverkäufe planen. Hierbei wird ein Aktienpaket zum aktuellen Kurs verkauft, obwohl der eigentliche Besitzzeitpunkt schon in der Zukunft liegt. Dies wird auch als „eksanter Tag“ bezeichnet. Bei dieser Methode können Anleger den Tag des Verkaufs so wählen, dass dieser auf den Termin nach der Dividendenausschüttung fällt. In diesem Fall erzielt der Anleger die Dividendenzahlung in vollen Zügen und hat trotzdem noch die Option auf den späteren Wertzuwachs.
FAQ:
1. Muss ich meine Dividendenerträge in der Steuererklärung angeben?
Ja. Dividenden sind steuerpflichtige Einkommensquellen und müssen vollständig angegeben werden.
2. Kann der Freibetrag für Dividenden von dem Freibetrag für Kapitalerträge auf meinem Sparbuch abgezogen werden?
Nein. Der Freibetrag bezieht sich auf alle Kapitalerträge, nicht aber auf eine spezifische Quelle.
3. Gibt es Ausnahmen von der Regel, dass Dividendenerträge versteuert werden müssen?
Ja. Dividendenzahlungen aus Fonds, wie etwa ETFs, die ausländischen Aktien enthalten, können unter bestimmten Bedingungen steuerfrei sein.
4. Wie hilfreich kann die Planung der Vereinnahmung von Dividenden sein?
Je geschickter die Planung der Dividendentermine erfolgt, desto mehr kann man von ihnen profitieren und effektivere Renditen erzielen.
5. Ist ein großer Dividendenanteil im Portfolio sinnvoll?
Jeder Anleger sollte individuell einschätzen, was für ihn am besten ist. Manche bevorzugen Dividendenaktien, weil sie als relativ sicher gelten. Andere nehmen höhere Risiken in Kauf, um langfristig höhere Gewinne zu erzielen.
